Ange antaganden i din finansiella modell

Nu när du har funderat på hur man finansierar ditt företag måste du göra framtida antaganden i din finansiella modell och projicera hur verksamheten ska utföra. Du måste bygga ett separat antagandenarkett med dina affärsprognoser som kommer att driva resten av den finansiella modellen.

Arbetsbladet Antaganden har redan plats för dina viktiga företagsledare - det är upp till dig att ange exakta och rimliga antaganden för verksamheten.

I modellering ska alla ingångsvariabler formateras konsekvent (vanligtvis med blått teckensnitt eller med Input Style, som finns på fliken Startsida i avsnittet Stilar i bandet). Då vet alla som använder denna modell att hon kan göra ändringar i någon av de celler som formateras på det sättet.

Inkomster om intäkterna

På grund av din studie av andra kaféer i området (du har druckit mycket kaffe de senaste veckorna, eller hur?), Förväntar du dig följande antaganden för företagets intäkter:

• Du säljer i genomsnitt 120 kopp kaffe per dag under hela året.
• Fyrtio procent av kaffe som säljs kommer att vara i stora koppar; 60 procent kommer att vara i små koppar.
• Du debiterar $ 4 för en stor kopp kaffe och $ 3. 50 för en liten kopp kaffe.

Det här är dina förväntningar på företagets försäljning. De representerar dina antaganden om basfallets intäkter. Du är inte riktigt säker på om du har det dagliga antalet försäljningar rätt - du beräknar bara - så du justerar detta nummer när du kör scenarierna. Du kommer att ta itu med de bästa och sämsta antagandena senare, efter att basfallet är klart, så att du kan lämna cellerna i raderna 3 och 4 blankt för nu.

Gå till sidan Assumptions och skriv in affärsförsäljningen.

Försäljningsantaganden.

Modellen har redan formaterats för dig, men när du skapar egna modeller, var försiktig med att formatera korrekt, uttrycka procentvärden som procentandelar och använda dollartecken för att visa dollarvärden. En av de vanligaste felaktigheterna i finansiell modellering är förvirrande enheter, till exempel att behandla ett antal enheter som ett pris. Korrekt formatering gör varje rapport eller modell tydligare och lättare att läsa för användaren. Var särskilt uppmärksam på formatering när du använder procentandelar. Om en cell är formaterad som en procentandel, omvandlas varje angiven figur automatiskt till en bråkdel.

Om du till exempel anger nummer 5 i någon normal cell, är värdet 5. Men om cellen är formaterad som en procentandel, omvandlas numret 5 automatiskt till ett värde av 0.05 (eller 5 procent). Detta kan eventuellt leda till felaktiga beräkningar.

Kostnadsantaganden

I din analys har du också undersökt driftskostnaderna för att köra ett café, som är följande:

• Du tror att hyreskostnaden sannolikt kommer att bli $ 1, 200 per månad. Detta är bara en uppskattning, men du kommer senare att ange några potentiella fluktuationer i scenariosanalysen.
• Förbrukningsvaror - inklusive kaffebönor, koppar, filter osv. - kostar dig $ 0. 45 per kopp. Denna mängd har uppskattats över både stora och små koppar, så du behöver inte skilja mellan storlek för denna modell.
• Baristas lön är $ 50 000 per år, plus 25% i övriga personalkostnader och förmåner.
• Månadsvisa verktyg, som el, värme och vatten, kostar $ 100 per månad.
• Bolagets inkomstskattesats är 30 procent.

Det här är dina förväntningar på företagets kostnader. De representerar dina basfallskostnadsantaganden.

Bläddra ner till avsnittet Expense Assumptions i Assumptions worksheet och ange antagandena.

Kostnadsantaganden.

Andra antaganden

Slutligen har du också några andra antaganden angående antalet arbetsdagar du kommer att vara öppen per månad och hur upptagen ditt café kommer att vara under hela året, så du måste tillämpa viss säsongsmässighet eftersom det här kommer påverkar ditt kassaflöde. Följ dessa steg:

1. Bläddra ner till avsnittet Övriga antaganden i antagningsarket och basera på nästa års kalender. Slutför rad 32 för antalet arbetsdagar per månad.
2. Beroende på historiska säsongs- och vädermönster, avsluta rad 33 för säsongsvariationen.

Övriga antaganden.

Modeller måste vara väl dokumenterade och antaganden måste anges tydligt. En korrekt dokumenterad modell hjälper dig inte bara och andra följer den, men hjälper även användare om du inte längre är när en förändring behöver göras på modellen. Inklusive källor är praktiska för när du eller någon annan vill gå tillbaka och kontrollera giltigheten av dina antaganden. Dokumentantaganden och källor när du bygger modellen. Att dokumentera när du går är mycket lättare än att behöva gå tillbaka och göra det i slutet. När allt kommer omkring är en modell bara lika bra som antaganden!