Video: Learn to Connect FileMaker to QuickBooks Desktop - Productive Computing University 2025
Innan du kommer in i de nitty-gritty detaljerna om att skapa en företagsprognos, måste du förstå vilka finansiella rapporter och förhållanden som är och hur att använda bokslut och nyckeltal för att beskriva det förflutna eller framtida finansiella ställning och prestanda för ett företag.
Termen finansiella rapporter kan referera till en av flera typer av scheman och sammanfattningar av ekonomisk information. Typiskt beskriver termen emellertid en uppsättning dokument som innehåller en resultaträkning (även kallad verksamhetsöversikt), en balansräkning (även kallad finansiell redovisning) och ett kassaflödesanalys.
I resultaträkningen redovisas vinst och förlust för ett företag för en viss period. Till exempel kanske du vill veta vinsten eller förlusterna av ditt företag under den senaste månaden. Därför förbereder du ett resultaträkning som listar dina intäkter och kostnader och beräknar vinsten eller förlusterna för månaden.
En balansräkning identifierar och listar tillgångar och skulder i ett företag vid en viss tidpunkt. Det målar en klar bild av vad verksamheten äger, vad verksamheten är skyldig, och skillnaden mellan de två (ofta kallad nettoförmögenhet eller ägarens eget kapital).
Du upprättar vanligtvis en balansräkning per slutet av den period som ett resultaträkning omfattar. Om du till exempel gör en inkomsträkning för en månad kanske du också vill skapa en balansräkning på den sista dagen i månaden.
Ett kassaflödesanalys beskriver kontanta inflöden och utflöden av ett företag under en viss period. I allmänhet bereder du ett kassaflödesanalys för samma period för vilket du förbereder ett resultaträkning.
De kassaflödesanalyser som stora företag använder för sina investerare är ganska komplicerade. De visar massor av tal arrangerade på ett mycket Rube Goldberg-esque sätt.
Ränteförhållandena anger förhållanden mellan de belopp som redovisas i bokslutet. Kvoterna kan erbjuda insikter i en företags ekonomiska hälsa. Förhållandena kan också ange hur rimliga de implicita antagandena är i en prognos.
Genom att jämföra förhållandena i ditt företag med förhållandena för liknande företag kan du jämföra de ekonomiska egenskaperna hos ditt företag med andra företag. Genom att jämföra förhållandena i din proformamodell med branschens medelvärden och standarder testar du också dina modelleringsantaganden för rimlighet.
Två generella kategorier av finansiella kurser finns: gemensamma storlekskvoter och intrastatement eller interstatementförhållanden.Gemensamma storlekskvoter konverterar ett finansieringsredovisning - vanligtvis en balansräkning eller ett resultaträkning - från dollar till procentandelar. Gemensamma storlekskvoter möjliggör jämförelser av tillgångar, skulder, intäkter, ägarandelar och kostnader för företag av olika storlekar.
Jämförelsen kan vara antingen vid en tidpunkt eller som en trend över tiden. Intrastatement eller interstatement förhållanden kvantifierar förhållanden mellan belopp från respektive finansiella rapporter eller från olika delar av samma finansiella rapporter.
Intrastatement och interstatement förhållanden försöker redogöra för det faktum att belopp vanligen inte kan tolkas ensam, men måste ses i samband med andra viktiga ekonomiska faktorer och händelser. I allmänhet är båda kategorierna av förhållanden mest värdefulla jämfört med industrins medelvärden och trender.
