Kassaflödesanalysen av QuickBooks affärsplan arbetsbok - dummies

Kassaflödesanalysen har 16 rader av beräknade data. Som i andra scheman anger en periodidentifierare perioderna för vilka värden beräknas. Den första perioden lagras i cell C141 som heltal 1. Perioder som följer är lagrade som föregående period plus 1. Andra kassaflödesanalysvärden beräknas som beskrivs här.

Börjande kontantbalans

Uppgifterna i början av kassan visar prognostiserad likvida medel vid början av varje prognosperiod. Startbalansen är det värde som du anger i inmatningsområdet för affärsplaneringsstartboken. För efterföljande perioder är startkvoten den tidigare periodens slutgiltiga kontantsaldo.

Nettoinkomst efter skatt

Nettoinkomst efter skatt visar siffror som beräknats i resultaträkningens schema som rörelseresultatet för varje prognosperiod.

Tillägg av avskrivningar

Uppgifterna för återskrivning av avskrivningar visar förändringen i den ackumulerade avskrivningsbalansen för varje prognosperiod. Normalt härrör denna förändring från periodens avskrivningskostnad. det måste läggas tillbaka i siffran för nettoinkomst efter skatt eftersom avskrivningskostnaden inte använder någon kontant. Avskrivningarna som läggs till för varje period är det värde som du anger i ingångsområdet för affärsplaneringsstartboken som förändring i ackumulerade avskrivningar.

Konton Betalningsfinansiering

Betalningsfinansieringsuppgifterna visar förändringen i kontoens betalningsbalans för perioden. Ökningar i detta balansresultat när kostnaden för försäljningskostnader som betalats under perioden är lägre än den kostnad som uppstått. Minskar i detta balansresultat när kostnaden för försäljningskostnaden är högre än den kostnad som uppstår.

Genom att redovisa förändringarna i denna kontosaldo anpassar modellen för skillnader mellan resultaträkningens periodiserad redovisning av kostnader för försäljningskostnader och de faktiska kontantutbetalningarna för kostnader för försäljningskostnader.

Kontoens betalningsfinansieringsfaktor för varje period är skillnaden mellan kontoens betalningsbalans vid slutet av föregående period och saldot vid slutet av den aktuella perioden. Formeln för den första perioden är exempelvis

= C57 - B57

Formeln för den andra perioden är

= D57 - C57

och så vidare.

Upplupna kostnader Finansiering

De upplupna kostnaderna Finansieringsuppgifterna visar förändringen i periodiserad utgiftsbalans för perioden.Ökningar i detta balansresultat när rörelsekostnaden som betalats under perioden är lägre än den kostnad som uppstått. Minskar i detta balansresultat när rörelsekostnaden betalad under perioden är högre än den uppkomna utgiften.

Genom att redovisa förändringarna i denna kontosaldo anpassar modellen för skillnader mellan resultaträkningens upplupningsbaserade redovisningskostnader och de faktiska kontantutbetalningarna för rörelsekostnader.

Finansieringsfonderna för upplupna kostnader för varje period är skillnaden mellan balanserade utgifter i slutet av föregående period och saldot vid slutet av den aktuella perioden. Formeln för den första perioden är exempelvis

= C58 - B58

Formeln för den andra perioden är

= D58 - C58

och så vidare.

Övriga nuvarande skulderfinansiering

Finansiella siffror för övriga kortfristiga skulder visar förändringen i balansräkningen Övriga kortfristiga skulder för perioden. Detta belopp ökar när, antingen direkt eller indirekt, kontanter genereras genom upplåning. Detta belopp minskar när, antingen direkt eller indirekt, kontanter används för att betala av kortfristig upplåning.

Finansieringsfaktorn för andra nuvarande skulder för varje period är skillnaden mellan balansen Övriga kortfristiga skulder vid slutet av föregående period och saldot vid slutet av den aktuella perioden. Formeln för den första perioden är exempelvis

= C59 - B59

Formeln för den andra perioden är

= D59 - C59

och så vidare.

Långfristiga skulderfinansiering

Långfristiga skulder Finansieringsuppgifterna visar förändringarna i långfristiga skulderbeloppet för perioden. Denna balans ökar när, antingen direkt eller indirekt, kontanter genereras genom långfristig upplåning. Detta belopp minskar när, antingen direkt eller indirekt, kontanter används för att betala av långfristig upplåning.

Finansieringsfaktorn för långfristiga skulder för varje period är skillnaden mellan långfristiga skulder i slutet av föregående period och saldot vid slutet av den aktuella perioden. Formeln för den första perioden är exempelvis

= C62 - B62

Formeln för den andra perioden är

= D62 - C62

och så vidare.

Övriga icke-löpande skulderfinansiering

Finansiella siffror Övriga icke-löpande skulder visar förändringarna i periodens övriga icke-löpande skulder. Detta belopp ökar när, antingen direkt eller indirekt, kontanter genereras av annan långfristig upplåning. Detta belopp minskar när, antingen direkt eller indirekt, kontanter används för att betala av annan långfristig upplåning.

Finansieringsfaktorn för andra icke-löpande skulder för varje period är skillnaden mellan den andra icke-löpande skulden vid slutet av föregående period och saldot vid slutet av den aktuella perioden. Formeln för den första perioden är exempelvis

= C63 - B63

Formeln för den andra perioden är

= D63 - C63

och så vidare.

Kundfordringar Investeringar

Uppgifterna för kundfordringar placerar förändringen i leverantörsbalansen för varje prognosperiod.Detta belopp ökar när försäljningsinkomsterna som samlats in under perioden är mindre än de intäkter som registrerats. Detta belopp minskar när försäljningsintäkterna som samlats in under perioden är mer än registrerade.

Genom att redovisa förändringarna i kontosaldot justerar modellen för skillnader mellan resultaträkningens periodiserad redovisning av försäljningsintäkter och de faktiska kassamöjligheterna för försäljning.

Förfallotillgångar för varje period är skillnaden mellan kundfordringar i slutet av föregående period och saldot vid slutet av den aktuella perioden. Formeln för den första perioden är exempelvis