Identifiera problemet som din finansiella modell behöver lösa - dummies

En finansiell modell är vanligtvis byggd för att svara på en fråga eller för att lösa ett problem. Till exempel frågan "Ska jag köpa den här nya tillgången? "Kan resultera i en modell som innehåller kassaflödesanalys, vilket jämför kontantflödet om tillgången köps mot om den inte köps. "Hur mycket ska jag betala för den nya tillgången? "Är en helt annan fråga, och svaret kommer att vara ett enda nummer eller en rad möjliga nummer.

Du måste identifiera problemet innan du börjar byggprocessen.

Om den modell du bygger är till exempel för att fatta beslut måste du bygga minst två scenarier - en med befintlig verksamhet och en inklusive det nya företaget - liksom en jämförelse mellan dem. Modellare kallar ibland detta en "gör ingenting" kontra "scenarier". Så modellen kommer att bestå av tre komponenter:

I det här visade exemplet har ett litet bussföretag serviserat två busslinjer under många år. Den finansiella modellen visar 12 månader av historiska data och har prognostiserat de kommande 12 månaderna. På grund av förändrad demografi och en ny tåglinje som betjänar området har biljettförsäljningen för den norra vägen minskat konsekvent och företaget förväntar sig att denna trend fortsätter. Om företaget inte gör något, så kommer vinsten att mer än halvera över en tvåårsperiod.

"Gör ingenting" scenario

Du kan ladda ner en provkopia av denna modell i Fil 0302. xlsx.

Du börjar bygga den här modellen genom att skapa de tre flikarna och bestämma att jämförelsebladet ska innehålla en jämförelse mellan de två scenarierna. Då utformar du scenen "gör ingenting" och tittar sedan på hur olika siffrorna är om företaget lägger till en ny busslinje.

Att hålla modellerna konsekvent är viktigt. Av denna anledning innehåller scenen "gör ingenting" en extra tom raden i varje datablock, vilket är där den nya västra vägen kan sättas in. Den totala vinstlinjen visas i rad 27 på båda scenariosidorna, vilket gör modellen enklare att följa, och mindre benägen att det är fel när man kopplar diagrammen och sammanfattningssidan till utgångarna.

Eftersom denna modell är ganska liten behöver du inte separata inmatnings- och antagandenark, som du gör med större modeller. Ingångarna och antagandena är upptagna inom scenarierna själva.

Om företaget beslutar att lägga på en ny rutt för att betjäna de västra regionerna, kan du ersätta en del av den förlorade försäljningen från de norra linjerna med den nya servicen. I scenariet "gör någonting" kan man se att även om inte all den förlorade lönsamheten har återkrävts är bussbolaget fortfarande livskraftigt.

"Gör något" scenario.

När du använder en finansiell modell för att fatta ett beslut måste du titta på skillnaden mellan de två scenarierna. Om du bara tittar på scenariet "gör någonting" isolerat ser det inte ut som särskilt tilltalande.

Den här bilden jämför de två scenarierna för att hjälpa till att besluta om en åtgärd. Du kan se från jämförelsebladet att det bästa handlingsprogrammet skulle vara att "göra någonting" - förutsatt att det här är de enda alternativen som är tillgängliga för oss.

Jämförelse mellan scenarier.