Hemliga "Dyraste pengar du kan låna" i QuickBooks 2017 - dummies

QuickBooks 2017 har några närmaste formuleringar du kanske inte vet om. Här är något du kanske inte vet: De dyraste pengar som du kan låna är från leverantörer som erbjuder kontant eller tidiga betalningsrabatter som du inte tar.

Den första "dyraste pengar du kan låna" formel

Kanske erbjuder din vänliga kontorsleveransbutik en rabatt på 2 procent om du betalar pengar vid inköpstillfället istället för att betala inom de vanliga 30 dagarna. Du betalar inte kontanter, så du betalar hela beloppet (vilket är 2 procent mer än kontantbeloppet) 30 dagar senare. I själva verket betalar du en månadsränta på 2 procent. En 2 procents månadsränteavgift utgår till en årlig rentavgift på 24 procent - och det är en hel del pengar.

Här är ett annat exempel som bara är lite mer komplicerat. Många många leverantörer erbjuder 2 procent rabatt om du betalar inom de första 10 dagarna som fakturan beror på snarare än 30 dagar senare. (Dessa betalningsvillkor beskrivs ofta och skrivs ut på fakturans botten som 2/10, Net 30.)

I det här fallet betalar du 2 procent mer genom att betala 20 dagar senare. (20 dagar senare är skillnaden mellan 10 dagar och 30 dagar.) Två procent i 20 dagar motsvarar ungefär 3 procent i 30 dagar (en månad). Så en 2 procent, 20-dagars räntesats utgår till en 36 procent årlig räntesats. Nu pratar du seriösa pengar.

I tabellen visas hur vissa vanliga rabatter för förskott (inklusive kontantrabatter) övergår till årliga räntor. Förresten är beräkningarna i denna tabell lite mer exakta, så dessa siffror varierar något från (och är större än) de som anges i föregående stycke.

Årliga räntor för rabatterade rabatter

Förskottsavdrag	För betalning 20 dagar tidigt	För betalning 30 dagar tidigt
1%	18. 43%	12. 29%
2%	37. 24%	24. 83%
3%	56. 44%	37. 63%
4%	76. 04%	50. 69%
5%	96. 05%	64. 04%

Blir du dessa nummer borta? De 2 procenten för 20 dagars förskottsrabatt som du ofta ser fungerar (om du gör matematiken exakt) till mer än 37 procent årligt intresse. Man, det gör ont. Och om du inte tar en rabatt på 5 procent till 20 dagar, när den erbjuds, lånar du effektivt pengar på 96 procent per år. Du läste inte det sista numret fel. Ja, en rabatt på 5 procent till 20 dagar betalar ut till en årlig ränta på nästan 100 procent.

Här är några ytterligare observationer. Att sänka en 1 procent rabatt för att betala 30 dagar tidigt är inte en dålig affär i många fall. Se tabell 20-1, vilket visar att 1 procent rabatt för att betala 30 dagar tidigt resulterar i 12 29 procent. Visst, den räntan är ganska hög, men den räntesatsen är mindre än räntan på många kreditkort och några kreditkort för småföretag. Om du måste låna pengar på något annat sätt att betala 30 dagar tidigt, kan det vara inte kostnadseffektivt att göra en förskottsbetalning.

Första gången på allt detta är att tidiga betalningsrabatter, om de inte tas, representerar ett av de verkligt dyrbara sätten att låna pengar. Det betyder inte att du inte behöver låna pengar på detta sätt ibland. Ditt kassaflöde blir förmodligen ganska tätt ibland (en omständighet som är sant i de flesta företag, som du säkert vet). Men du borde aldrig hoppa över att ta en rabatt för tidig betalning om inte låna pengar i skandalösa räntor är meningsfullt.

Åh ja, den hemliga formeln. För att räkna ut den effektiva årliga räntan som du betalar genom att inte ta en rabatt för förskottsbetalning, använd följande formel:

Rabatt% / (1 - Rabatt%) × (365 / Antal betalningsdagar) > Beräkna den effektiva årliga räntan som du betalar genom att inte ta 2 procent rabatt för att betala 20 dagar tidigt, beräkna denna formel:

. 02 / (1 -.02) × (365/20)

Träffa matematiken, och du får 0. 3724, vilket är samma sak som en ränta på 37. 24 procent. (Observera att rabattprocenten anges som motsvarande decimalvärden.)

Den vetenskapliga vyn i Windows Calculator innehåller parentesnycklar som du kan använda för att beräkna denna formel. Välj Visa → Vetenskaplig för att växla till den vetenskapliga vyn av räknaren.

Den andra "dyraste pengar du kan låna" formel

Du vet att "dyraste pengar du kan låna" saker? Den mycket tragiska flipsidan till den berättelsen uppstår när du erbjuder dina kunder en tidig betalningsrabatt, och de tar den.

I själva verket lånar du pengar från dina kunder med samma skandaliga räntor. Om kunden Joe Schmoe får en 2 procents tidig betalningsrabatt för att betala 20 dagar tidigt, betalar du i själva verket Joe för ungefär 2 procent för ett 20-dagars lån. Med samma formel för den första "dyraste pengar du kan låna" formel, räknas kursen till 37. 24 procent.

I vissa branscher förväntar kunderna förskottsavdrag. Du kan behöva erbjuda dem, men du bör aldrig erbjuda dem gärna. Du borde aldrig erbjuda dem bara för skojs skull. Att låna pengar på detta sätt är bara för dyrt. En hastighet på 37. 24 procent? Usch!

Här är också en ganska dour observation. När som helst någon erbjuder stora förskottsrabatter - de kan vara så stora som 5 procent - han är antingen dum eller desperat, och förmodligen båda.